Comment analyser les implications de la rentabilité et du revenu net d'une entreprise

Connaître la rentabilité et le revenu net d'une entreprise ne suffit pas. Vous devez être capable d'interpréter les chiffres et de comprendre ce qu'ils vous disent à propos de l'entreprise. Vous pouvez comprendre à quel point la société convertit ses revenus en bénéfices. Une autre façon de le dire est de savoir si l’entreprise maîtrise efficacement ses coûts. Cependant, vous ne pouvez pas simplement trouver une marge bénéficiaire et dire qu'une entreprise se porte bien ou mal. Lors de l’analyse de la rentabilité et du résultat net, vous devez prendre en compte plusieurs facteurs afin que les chiffres donnent une image claire.

1.

Calculez le revenu net d'une entreprise. Ce montant comprend tous les revenus moins les coûts, y compris les taxes. Vous devriez retirer tous les salaires versés aux employés, mais pas les distributions aux propriétaires, car celles-ci proviennent des bénéfices nets.

2

Figure le total des ventes de l'entreprise. Ne déduisez pas les dépenses de ce chiffre - découvrez simplement combien d’argent l’entreprise a investi pour la période que vous évaluez. Afin de bien comprendre une entreprise, vous devez choisir une période de temps de trois à dix ans pour pouvoir voir les tendances des ventes.

3

Divisez le résultat net par les ventes nettes et multipliez-le par 100. Cette équation donne le pourcentage de bénéfice net. Par exemple, un bénéfice net de 1 million de dollars divisé par des ventes de 3 millions de dollars équivaut à 0, 33. Multipliez par 100 et vous constaterez que cette société a une marge bénéficiaire de 33%.

4

Analyser un chiffre de faible rentabilité en regardant les coûts. Si un prêt récent fait partie des coûts, vous pouvez alors en conclure que ce prêt a temporairement réduit les bénéfices. Vous voudriez voir comment le prêt a été dépensé et déterminer si de nouveaux actifs peuvent générer de nouveaux bénéfices.

5

Analysez une entreprise à forte rentabilité en examinant les dépenses en capital et les dépenses de marketing. Si vous constatez que la société dépense très peu en dépenses capitales (nouveaux actifs) et fait très peu de marketing, vous devriez alors vous demander si la marge bénéficiaire élevée de la société est artificielle. En d’autres termes, la société manque-t-elle de vision en refusant d’investir dans son avenir?

6

Analysez une entreprise en croissance constante en vérifiant si elle maintient un équilibre entre la croissance des bénéfices et les dépenses en actifs et en publicité. Si vous trouvez une approche mesurée et constante de ces éléments, l'entreprise disposera probablement d'un bénéfice net et d'une rentabilité durables.