5 éléments budgétaires importants nécessaires dans un budget ministériel

Lorsque tous les budgets des départements sont équilibrés et que les départements maintiennent leurs dépenses en ligne avec les montants budgétés, la société atteint globalement le résultat opérationnel projeté. Parmi les nombreux postes budgétaires possibles, un chef de service doit accorder une attention particulière à quelques points importants, ce qui est important car la somme de ces postes pour tous les budgets de service représente une grande partie des frais généraux d’une entreprise. Si un responsable peut empêcher les dépassements dans les gros articles, son budget global sera presque équilibré.

Paie

Le paiement des salaires et traitements des employés est un élément important du budget de tout ministère. Bien que la masse salariale soit un coût important, vous pouvez en prévoir le montant avec une grande précision. Le salaire de base est fixe et les augmentations de salaire sont relativement faibles et prévisibles dans une fourchette donnée. Si vous devez licencier un ou plusieurs employés, vous pouvez embaucher un remplaçant au même salaire. Bien que les heures supplémentaires puissent constituer un facteur budgétaire dans certains départements, une augmentation des heures supplémentaires signifie généralement plus de travail et des revenus plus élevés pour l'entreprise.

Avantages

Les avantages du personnel sont un poste budgétaire plus petit mais plus variable. Vous pouvez budgétiser avec précision certains avantages sociaux, tels que les voitures de société ou les repas, mais si votre société propose une assurance maladie ou des régimes similaires à ses employés, votre courtier peut imposer des augmentations de prime inattendues. Pour respecter votre budget, vous devrez peut-être réduire les avantages ou les avantages que vous contrôlez pour compenser les augmentations du coût d'autres avantages.

IL

Vous pouvez contrôler les coûts informatiques et respecter vos prévisions budgétaires en gérant l'utilisation et le remplacement des équipements. Si vous louez vos ordinateurs, les coûts sont prévisibles. Par exemple, votre cycle de remplacement de deux ou trois ans peut être inclus dans votre budget. Les coûts de licence des applications sont stables et prévisibles, et vous pouvez gérer le coût unitaire des ressources en mettant en œuvre des stratégies visant à réduire le stockage de données obsolètes et l'utilisation d'Internet.

Les communications

Alors que les coûts de la téléphonie fixe ont diminué et que les technologies de substitution telles que la VoIP réduisent davantage les coûts de communication dans les bureaux, le coût des communications des travailleurs mobiles continue d’augmenter. Les téléphones intelligents et les tablettes utilisant de grandes quantités de données remplacent les téléphones cellulaires. Le poste budgétaire de communication dans les départements avec des travailleurs mobiles est difficile à contrôler. Vous pouvez gérer les coûts avec des stratégies qui limitent le type de plans ou de services de communication mobile que votre service paiera, mais vous devez vous assurer que de telles stratégies ne réduisent pas la productivité des travailleurs.

Voyage

Les frais de déplacement varient en fonction de la fonction du service, mais vous pouvez les gérer en contrôlant les déplacements. Vous devez définir les déplacements indispensables, tels que des inspections d'installations éloignées ou des visites pour la négociation de contrats importants. Vous pouvez classer le voyage restant en fonction des résultats que vous attendez du voyage. Si les coûts de voyage augmentent de manière inattendue et menacent de dépasser le budget, vous pouvez reporter ou annuler un voyage qui n’est pas critique. Cela vous permet d’éviter complètement certains frais de déplacement et d’insérer d’autres coûts dans le budget du trimestre ou de l’année suivant.

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